郑功成：发展企业年金、个人养老金和其他商业养老金融的关键，在于增强目标人群与养老金融的适配性

专题：中国社会科学院社会保障论坛暨《中国养老金发展报告2025》发布式

　　12月6日金融一线消息，中国社会科学院社会保障论坛暨《中国养老金发展报告2025》发布会今日召开，全国人大常务委员会委员、中国社会保障学会会长郑功成做主旨发言。他指出，发展企业年金、个人养老金和其他商业养老金融的关键，在于增强目标人群与养老金融的适配性，真正做到让有能力者有需要，有需要者也有能力。

　　郑功成指出，目前是有能力者没有需要或者需要的意愿不强，而有需要者又没有能力，这就是我们面临的尴尬局面，这是导致企业年金和商业性养老金融产品发展不理想的深层次的原因。

　　针对这一问题，郑功成提出改进方向：一定要明确公共养老金保基本的定位，让较高的替代率适当下调，将较低的替代率应该往上调，然后对于低收入的劳动者应该考虑给予相应的补贴。他结合考察经历提到，只有对低收入者购买个人养老金或者商业性养老金加以补贴，才能够跟我们目前个人所得税养老专项扣除相匹配，才能使更多的人有需要也有能力或者有能力也有需要，那么整个养老金融这篇大文章才能写好。此外，市场主体也要开发出受到客户欢迎的养老金融产品，尤其是要提高养老金融产品的增值服务，这样，多层次养老金体系、养老金融的发展才能具有无限的空间，才能够进入到大繁荣的时代。

　　在时序即将跨入 “十五五” 时期之际，郑功成提醒，要正视现实、理性探讨多层次养老金体系建设与养老金融发展问题，特别要防止用私有化、市场化手段损害基本养老保险或公共养老金的公共性和公平性，警惕用行政手段干预本应市场化的其他层次养老金融的发展进程。“应当让不同层次的养老金制度安排适应各自的规则、服从各自的规则，在各循其道、各守其规、各展其长、各尽其责的条件下各得其所，最终促使整个养老金融大发展，即为金融强国建设提供新的有力支柱，更为应对人口老龄化、增进老年人福祉、完善社会保障体系提供有效的支撑。”郑功成说道。